項次

項目

自我檢核

委員會檢核

備註

一

出納手續，是否符合規定。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

二

庫存現金數目，是否與會計紀錄符合，有無私自墊借或以單據抵現情事，有無與 核定額度相符；如不符，有無編製銀行或公庫存款差額解釋表。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

三

傳票送達後，辦理收付款項，是否迅速。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

四

保管之票據、有價證券，是否與帳面相符。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

五

各種簿表，是否齊全，相關紀錄有否詳實完備。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

六

收付款項，是否隨時登帳。

□通過

□待改進

□通過

□待改進

七

暫收款、收據貼印花及保管時間，是否遵照規定辦理。

□通過

□待改進

□通過

□待改進